Murillo Torelli (*)
Já chegamos no mês de novembro e, com ele, a reta final para o planejamento tributário do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) a ser entregue em 2024. É um período crucial para aqueles que desejam otimizar suas finanças pessoais e, ao mesmo tempo, cumprir suas obrigações fiscais de forma inteligente.
Uma das estratégias mais valiosas no planejamento tributário envolve as aplicações em Planos Geradores de Benefícios Livres (PGBL). Esses investimentos têm o potencial de abater até 12% da base de cálculo do IRPF, o que pode resultar em economias significativas no pagamento de impostos.
É importante ressaltar que essa dedução é exclusiva para aqueles que optam pela declaração completa (por deduções legais), um detalhe relevante a ser considerado. Portanto, se você escolheu a declaração simplificada, essa dedução não estará disponível para você.
A grande vantagem do PGBL no planejamento tributário está na redução da base de cálculo, o que diminui o valor total a ser tributado pelo IRPF. No entanto, é fundamental lembrar que, no momento do resgate dessas aplicações, o Imposto de Renda incidirá sobre os juros e o principal investido. Isso significa que o adiamento do pagamento de impostos é apenas temporário, e os valores serão tributados quando você decidir utilizar os recursos.
Portanto, a chave para uma estratégia bem-sucedida de planejamento tributário envolvendo o PGBL é o timing. É essencial entender o impacto fiscal a longo prazo e escolher o momento certo para resgatar seus investimentos, considerando a menor alíquota de IR.
À medida que nos aproximamos do final do ano, não podemos deixar passar a oportunidade de aproveitar os benefícios fiscais do PGBL. Consulte um profissional de finanças ou um contador para avaliar como essa estratégia se encaixa no seu cenário financeiro pessoal e quais os melhores momentos para resgatar seus investimentos.
Em um mundo onde a educação financeira é cada vez mais valorizada, o planejamento tributário é uma ferramenta poderosa para proteger seu patrimônio e otimizar seus recursos financeiros. Não deixe a reta final de 2023 passar em branco, pois planejar agora pode significar economia e prosperidade no futuro.
(*) – É professor de Contabilidade Financeira e Tributária no Centro de Ciências Sociais e Aplicadas da Universidade Presbiteriana Mackenzie.